Trust Essentials – Swiss Capital

Come funziona il trust?

Il trust è un accordo fiduciario che consente a un disponente (settlor) di trasferire la proprietà di determinati beni a un trustee, incaricato di gestirli e amministrarli a beneficio di uno o più beneficiari designati dal settlor, secondo le regole stabilite nell’atto istitutivo del trust.

1. Le parti coinvolte

Un trust coinvolge quattro figure principali:

Disponente (Settlor): La persona o entità che istituisce il trust, trasferendo i beni e stabilendo le regole di gestione e distribuzione.
Trustee: La persona o entità che istituisce il trust, trasferendo i beni e stabilendo le regole di gestione e distribuzione.
Beneficiari: Le persone o entità che ricevono i benefici del trust (beni, redditi o vantaggi specifici).
Guardiano o Protector (opzionale): Una figura nominata per supervisionare il trustee e garantire che il trust sia gestito in linea con le volontà del disponente.

2. Come viene istituito?

L’istituzione di un trust avviene in quattro fasi fondamentali:

Definizione degli obiettivi: Il disponente stabilisce gli scopi del trust, come protezione patrimoniale, pianificazione successoria, filantropia o gestione di beni complessi.
Creazione dell’atto istitutivo: I documenti legali che definiscono le regole del trust, i diritti e i doveri delle parti coinvolte.
Trasferimento dei beni: Il disponente trasferisce i beni al trustee, rendendoli parte del trust.
Amministrazione: Il trustee gestisce i beni, nell'interesse dei beneficiari, secondo le regole stabilite e in conformità con le leggi applicabili.

3. Come opera un trust?

Il funzionamento del trust si basa su tre pilastri:
A. Segregazione dei beni:
I beni trasferiti nel trust sono separati dal patrimonio personale del disponente e del trustee. Questo garantisce protezione da creditori e controversie legali.
B. Amministrazione dei beni:
Il trustee amministra i beni del trust, che possono includere investimenti, immobili, opere d’arte e altre attività. Le decisioni vengono prese in base ai termini dell’atto istitutivo.
C. Distribuzione ai beneficiari:
Designazione dei beneficiari: I beneficiari sono nominati dal disponente nell’atto istitutivo, che specifica chi riceverà i beni o i redditi e in che modo.
Diritto dei beneficiari: I beneficiari possono avere diritti fissi (es. redditi regolari) o dipendere dalla discrezione del trustee (trust discrezionali).
Modalità di distribuzione: Il trustee trasferisce beni o redditi ai beneficiari seguendo le regole del trust. Questo processo può includere trasferimenti diretti di proprietà o pagamenti periodici.

4. Vantaggi di un trust

Protezione patrimoniale: I beni del trust sono al sicuro da rischi legali e finanziari.
Pianificazione successoria: Un trust garantisce una transizione ordinata del patrimonio tra generazioni, rispettando le volontà del disponente.
Flessibilità: La struttura del trust può essere personalizzata per soddisfare esigenze uniche, come tutela di persone vulnerabili o gestione di beni internazionali.
Riservatezza: Il trust protegge la privacy del disponente e dei beneficiari, mantenendo riservate le informazioni patrimoniali.
Efficienza fiscale: Un trust ben strutturato può offrire vantaggi fiscali significativi, ottimizzando i costi di successione e gestione patrimoniale.

Affidarsi a un trustee professionale e regolamentato, come Swiss Capital Guard Trustee, assicura una gestione esperta e conforme alle normative, offrendo tranquillità e sicurezza nella protezione del patrimonio.

Per chi è adatto un trust?

Un trust è una soluzione flessibile e personalizzabile, ideale per una vasta gamma di esigenze patrimoniali e familiari. Ecco i principali profili per cui un trust rappresenta uno strumento adatto:

Famiglie con patrimoni significativi

Famiglie con beni complessi o distribuiti in più giurisdizioni.
Esigenze di pianificazione successoria per garantire la continuità e la protezione del patrimonio generazionale.
Situazioni in cui è necessario preservare e trasmettere ricchezze evitando conflitti tra gli eredi.

Imprenditori e aziende familiari

Imprenditori che desiderano garantire la continuità dell'azienda familiare, proteggendola da rischi legali o economici.
Strutturazione di partecipazioni aziendali per semplificare la governance e garantire stabilità in caso di successione.
Gestione della liquidità o del capitale derivante dalla vendita di un’azienda.

Individui con esigenze specifiche

Persone che desiderano tutelare familiari vulnerabili, come figli minori, persone anziane o con disabilità.
Individui con necessità di protezione contro richieste di terzi, come creditori o dispute matrimoniali.

Clienti con obiettivi filantropici

Famiglie e individui che desiderano creare trust o fondazioni per sostenere progetti di beneficenza o iniziative filantropiche di lungo termine.
Soluzioni strutturate per garantire che le donazioni siano gestite in modo efficace e coerente con gli obiettivi del disponente.

Clienti internazionali

Individui con beni e beneficiari distribuiti in più paesi, che necessitano di una gestione patrimoniale conforme alle normative internazionali.
Situazioni che richiedono riservatezza e protezione del patrimonio in più giurisdizioni.

Investitori e collezionisti

Proprietari di beni di lusso come opere d’arte, yacht, proprietà immobiliari e gioielli, che necessitano di una gestione dedicata e di soluzioni per preservare e valorizzare questi asset.

Influencer, artisti e professionisti dell’intrattenimento

Gestione e protezione dei guadagni derivanti da sponsorizzazioni, diritti d'autore, merchandising e altre attività creative.
Strutturazione del patrimonio per ottimizzare la fiscalità e pianificare a lungo termine.
Protezione del patrimonio da rischi legali, contrattuali o reputazionali.
Pianificazione per garantire una gestione continuativa e strutturata del brand personale o delle attività artistiche in caso di imprevisti.